25年財務管理經驗
平安銀行常年特聘講師
經濟學碩士、注冊會計師
上海財經大學、上海交通大學客座教授
香港中文大學、上海國際會計學院特聘教授
曾任：上海聯(lián)泰投資有限公司 ｜財務總監(jiān)
曾任：上海申尼電子有限公司 ｜副總裁
曾任：建設銀行上海分行 丨財務科長/信貸處長
理解內部審計部門的定位
理解如何成為合規(guī)的“內審人”
了解內審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路
掌握內部審計標準化流程和注意事項
掌握具體循環(huán)舞弊審計要點
學習先進企業(yè)的審計和稽查經驗，思考內審如何適應時代的變化
第一講：審計理念、團隊及能力
一、內審定位和目標
1.內審定位
2.內審定義
3.內審目標
4.內審職業(yè)環(huán)境和未來十大轉變
二、思想和觀念上如何成為“合格”的內審人
1.通用要求
2.職業(yè)要求
三、內審職業(yè)勝任能力模型和職業(yè)發(fā)展通道
1.勝任能力模型內容
2.勝任能力模型舉例
3.職業(yè)發(fā)展通路構建
4.職業(yè)發(fā)展通路模型舉例
四、內審團隊組建和能力打造
1.內審團隊分類
2.內審人員招募
3.能力打造方法
五、內審與其他部門的關系協(xié)調
1.與監(jiān)事會、審計委員會關系
2.與其他各部門關系
第二講：內審實務
一、內審工作標準化流程之準備階段工作
1.如何選擇對象
2.如何分配資源
3.如何協(xié)同
4.如何出具審計方案
5.方案目的
6.方案作用
7.出具步驟
8.制定方法
9.制定要點
二、內審實施階段工作
1.原則問題
2.審計通知
3.資料收集
4.審計方法十一種
5.訪談法注意十二點
6.審核分析四法
7.觀察法
8.函證法
9.盤點法八技巧
10.因果法和果因法
11.拉窗簾法
12.遵循法和思維創(chuàng)新法
13.解剖麻雀法和高屋建甌法
14.否定之否定法
15.紅旗標志
16.抽樣
三、內審底稿編制及審閱
1.編制內容，證據相互印證
2.底稿參考模版
3.底稿審閱
四、內審報告編制和分發(fā)
1.報告形式和內容
2.報告五要點
3.報告發(fā)送
五、后續(xù)審計
1.如何溝通和保證
2.后續(xù)審計范圍及方式
六、內審質量管理
1.底稿和報告復核
2.項目抽查
3.質量評估
七、內審保密和安全管理
八、內審三級檔案管理
第三講：各業(yè)務循環(huán)審計要點和案例研究
一、人力審計
1.審計要點
2.查處訣竅
二、財務審計
1.審計要點
2.查處訣竅
三、采購 審計
1.審計要點
2.查處訣竅
四、物流審計
1.審計要點
2.查處訣竅
五、生產審計
1.審計要點
2.查處訣竅
六、研發(fā)審計
1.審計要點
2.查處訣竅
七、銷售審計
1.審計要點
2.查處訣竅
八、信息系統(tǒng)審計
1.審計要點
2.查處訣竅
案例研究
九、投資籌資審計
1.審計要點
2.查處訣竅
案例研究
第四講：內審溝通技巧和沖突化解
1.溝通技巧
2.沖突化解
第五講：內審部門在內控體系推進建設中的作用
1.內控體系推進部門設置
2.內審部門的作用
